چرا نقدینگی برای بانک ها مهم است

بانکها در سراسر جهان به دلیل مدیریت نقدینگی ضعیف با بحران نقدینگی روبرو هستند. از آنجا که هر معامله یا تعهد پیامدهایی برای نقدینگی بانک دارد ، مدیریت خطرات نقدینگی از اهمیت ویژه ای برخوردار است. ریسک نقدینگی به یکی از مهمترین عناصر چارچوب مدیریت ریسک در سطح شرکت تبدیل شده است. چارچوب نقدینگی یک بانک باید […]

بانکها در سراسر جهان به دلیل مدیریت نقدینگی ضعیف با بحران نقدینگی روبرو هستند. از آنجا که هر معامله یا تعهد پیامدهایی برای نقدینگی بانک دارد ، مدیریت خطرات نقدینگی از اهمیت ویژه ای برخوردار است. ریسک نقدینگی به یکی از مهمترین عناصر چارچوب مدیریت ریسک در سطح شرکت تبدیل شده است. چارچوب نقدینگی یک بانک باید نقدینگی کافی را برای مقاومت در برابر انواع حوادث استرس که با آن روبرو خواهد شد ، حفظ کند. ارزیابی مداوم چارچوب مدیریت ریسک نقدینگی و موقعیت نقدینگی یک اقدام نظارتی مهم است که عملکرد مناسب بانک را تضمین می کند.

بسیاری از بانک ها نتوانستند تعدادی از اصول اساسی مدیریت ریسک نقدینگی را در هنگام نقدینگی در نظر بگیرند. بسیاری از بانک ها چارچوبی کافی نداشتند که به طور رضایت بخش خطرات نقدینگی ناشی از محصولات فردی و خطوط تجاری را به خود اختصاص می داد ، و بنابراین مشوق ها در سطح تجارت با تحمل کلی ریسک بانک سوء استفاده می شدند. بسیاری از بانک ها میزان نقدینگی را که ممکن است برای برآورده کردن تعهدات احتمالی ، چه قراردادی یا غیر پیمانکاری لازم داشته باشند ، در نظر نگرفته بودند ، زیرا آنها بودجه این تعهدات را برای بسیار بعید مشاهده می کردند. بسیاری از بنگاهها آزمایش های استرس را انجام ندادند که در احتمال فشار گسترده بازار یا شدت یا مدت زمان اختلالات صورت گرفته است. بسیاری از بانک ها برنامه های بودجه احتمالی (CFP) ندارند و حتی اگر برخی از بانک ها دارای CFP باشند ، اما با نتایج تست استرس مرتبط نبودند.

خطر نقدینگی چیست؟

ریسک نقدینگی ریسک فعلی و آینده ناشی از ناتوانی بانک در تحقق تعهدات مالی خود در هنگام موعد مقرر است. ممکن است یک بانک نقدینگی را از دست بدهد در صورتی که جریان های ناگهانی پول نقد غیرمنتظره را از طریق برداشت های بزرگ سپرده ، پرداخت اعتبار بزرگ ، حرکات غیر منتظره بازار یا تبلور تعهدات احتمالی تجربه کند. علت دیگر ممکن است به دلیل برخی از رویدادهای دیگر باشد که باعث می شود همتایان از تجارت یا وام دادن به بانک خودداری کنند. در صورتی که بازارهایی که به آن بستگی دارد ، در معرض خطر نقدینگی قرار می گیرد ، در معرض خطر نقدینگی قرار می گیرد.

ریسک نقدینگی اثر مارپیچ دارد و اغلب تمایل به ایجاد خطرات دیگر مانند ریسک اعتباری و ریسک بازار دارد. اگر یک بانک تجارت در یک دارایی غیرقانونی موقعیت داشته باشد ، توانایی محدود آن برای نقدینگی این موقعیت در زمان کوتاه منجر به ریسک بازار خواهد شد. موقعیتی را می توان در برابر ریسک بازار محافظت کرد اما هنوز هم مستلزم ریسک نقدینگی است. در مورد دفع Metallgesellschaft در سال 1993 ، از معاملات آینده برای محافظت از یک تعهد بدون نسخه استفاده شد. بحران نقدینگی در اثر تماس های حاشیه ای حیرت انگیز در آینده ایجاد شد که Metallgesellschaft را وادار کرد تا مواضع خود را که در نهایت با ورشکستگی به پایان رسید ، باز کند.

دستورالعمل های جدید کمیته بازل

کمیته نظارت بانکی بازل (BCBS) اخیراً راهنمایی هایی را که در سال 2000 با توجه به درسهایی که از آشفتگی های اخیر بازار آموخته شده بود ، تجدید نظر کرده است. اصول اصلاح شده برای مدیریت ریسک نقدینگی صحیح و نظارت قوی است و در جهت ایجاد یک چارچوب صوتی برای مدیریت ریسک نقدینگی در نظر گرفته شده است. اصول اصلاح شده بر اهمیت ایجاد یک چارچوب مدیریت ریسک نقدینگی قوی که به خوبی در چارچوب مدیریت ریسک در سطح بانک ادغام شده است ، تأکید می کند. اصول کمیته بازل به دنبال افزایش استاندارد در زمینه های زیر است:

• حاکمیت و بیان تحمل ریسک نقدینگی در سطح شرکت.
• اندازه گیری ریسک نقدینگی ، از جمله ضبط قرار گرفتن در معرض برگه های خارج از تعادل ، فعالیت های اوراق بهادار و سایر خطرات نقدینگی مشروط که در طول آشفتگی بازار مالی به خوبی مدیریت نشده بودند.
• هماهنگی مشوق های ریسک پذیری واحدهای تجاری فردی با ریسک نقدینگی ، فعالیتهای آنها برای بانک ایجاد می کند.
• تست های استرس که انواع سناریوهای خاص موسسه و بازار را در بر می گیرد ، با پیوندی به توسعه برنامه های تأمین مالی احتمالی مؤثر.
• مدیریت قوی خطرات نقدینگی داخل دهانه و موقعیت های وثیقه.
• نگهداری یک بالشتک قوی از دارایی های نقدی بدون محدودیت و با کیفیت بالا برای اینکه بتواند در دوره های طولانی استرس نقدینگی زنده بماند.
• افشای عمومی منظم، هم از نظر کمی و هم کیفی، از نمایه ریسک نقدینگی و مدیریت بانک.

کمیته بازل می خواهد که اصول متناسب با اندازه و ماهیت عملیات بانک اجرا شود. اصول بازنگری شده همچنین نقش بیشتری را برای ناظران از نظر بررسی نظارتی و مداخله در زمان مناسب توسط ناظران در نظر گرفته است.

حتی با وجود اینکه هیچ هزینه سرمایه ای برای مدیریت ریسک نقدینگی وجود ندارد، دستورالعمل ها آنقدر قوی هستند که مدیریت ریسک نقدینگی به عنوان یک شعبه جداگانه در فضای مدیریت ریسک مانند ریسک اعتباری، ریسک عملیاتی واجد شرایط است و نیاز به توجه زیادی از همه گوشه و کنار دارد. بانک برای بقای خودتهدید به ورشکستگی یا آسیب به اعتبار و تبلیغات بد در صورت عدم حفظ ریسک نقدینگی به درستی، چیزی است که بانک ها کمتر می خواهند اتفاق بیفتد.

اصول BCBS برای مدیریت و نظارت بر ریسک نقدینگی

BCBS اخیراً دستورالعمل هایی را برای مدیریت و نظارت بر ریسک نقدینگی صادر کرده است. اصول در زمینه های مختلفی دسته بندی شده اند:

اصل اساسی برای مدیریت و نظارت بر ریسک نقدینگی

یک بانک مسئول مدیریت صحیح ریسک نقدینگی است. یک بانک باید یک چارچوب مدیریت ریسک نقدینگی قوی ایجاد کند که اطمینان حاصل کند که نقدینگی کافی را حفظ می‌کند، از جمله دارایی‌های نقدی بدون محدودیت و با کیفیت بالا، تا بتواند در برابر طیفی از رویدادهای استرس‌زا، از جمله مواردی که شامل از دست دادن یا کاهش ارزش منابع تامین مالی بدون تضمین و تضمین شده است، مقاومت کند..

حاکمیت مدیریت ریسک نقدینگی

• یک بانک باید به وضوح تحمل ریسک نقدینگی را که برای استراتژی تجاری و نقش آن در سیستم مالی مناسب است، بیان کند.
• مدیریت ارشد باید استراتژی، سیاست‌ها و شیوه‌هایی را برای مدیریت ریسک نقدینگی مطابق با تحمل ریسک و اطمینان از حفظ نقدینگی کافی توسط بانک ایجاد کند.
• یک بانک باید هزینه‌های نقدینگی، مزایا و ریسک‌ها را در قیمت‌گذاری محصول، اندازه‌گیری عملکرد و فرآیند تأیید محصول جدید برای همه فعالیت‌های تجاری مهم (اعم از ترازنامه و خارج از ترازنامه) بگنجاند، در نتیجه انگیزه‌های ریسک پذیری خطوط تجاری فردی را باریسک نقدینگی که فعالیت آنها برای کل بانک ایجاد می کند.

اندازه گیری و مدیریت ریسک نقدینگی

• یک بانک باید برای شناسایی ، اندازه گیری ، نظارت و کنترل خطر نقدینگی یک فرآیند صدا داشته باشد.
• یک بانک باید با در نظر گرفتن محدودیت های قانونی ، نظارتی و عملیاتی در انتقال نقدینگی ، به طور فعال در معرض خطر نقدینگی و نیازهای تأمین مالی در داخل و در سراسر اشخاص حقوقی ، خطوط تجاری و ارزها را مدیریت کند.
• یک بانک باید یک استراتژی بودجه ایجاد کند که تنوع مؤثر در منابع و تنور بودجه را فراهم کند.
• یک بانک باید به طور فعال موقعیت ها و خطرات نقدینگی داخلی خود را برای انجام تعهدات پرداخت و تسویه حساب به موقع در هر دو شرایط عادی و استرس انجام دهد و در نتیجه به عملکرد صاف سیستم های پرداخت و تسویه حساب کمک کند.
• یک بانک باید به طور فعال مواضع وثیقه خود را مدیریت کند ، بین دارایی های محصور و بدون کنترل تمایز قائل شود
• یک بانک باید برای شناسایی منابع فشار نقدینگی بالقوه و اطمینان از اینکه مواجهه های فعلی مطابق با نقدینگی تعیین شده یک بانک باقی می ماند ، به طور منظم تست های استرس را برای انواع سناریوهای استرس خاص موسسه و در سطح بازار (به صورت جداگانه و در ترکیب) انجام دهد. ریسک پذیری
• یک بانک باید یک CFP رسمی داشته باشد که به وضوح استراتژی های پرداختن به کمبود نقدینگی در شرایط اضطراری را تعیین می کند.
• یک بانک باید یک کوسن از دارایی های مایع با کیفیت بالا و با کیفیت بالا را به عنوان بیمه در برابر طیف وسیعی از سناریوهای استرس نقدینگی نگه دارد ، از جمله مواردی که شامل ضرر یا اختلال در منابع تأمین مالی امن و به طور معمول در دسترس است.

افشای عمومی

یک بانک باید به طور منظم اطلاعات را به طور منظم فاش کند که شرکت کنندگان در بازار را قادر می سازد در مورد صحت چارچوب مدیریت ریسک نقدینگی و موقعیت نقدینگی خود داوری آگاهانه داشته باشند.

نقش سرپرستان

• سرپرستان باید به طور مرتب ارزیابی جامع از چارچوب کلی مدیریت ریسک نقدینگی بانک و موقعیت نقدینگی را انجام دهند تا مشخص کنند که آیا آنها با توجه به نقش بانک در سیستم مالی ، سطح کافی از مقاومت در برابر استرس نقدینگی را ارائه می دهند.
• سرپرستان باید با نظارت بر ترکیبی از گزارش های داخلی ، گزارش های محتاطانه و اطلاعات بازار ، ارزیابی منظم خود را از چارچوب مدیریت ریسک نقدینگی و موقعیت نقدینگی یک بانک تکمیل کنند.
• سرپرستان باید برای پرداختن به نواقص در فرایندهای مدیریت ریسک نقدینگی یا موقعیت نقدینگی ، نیاز به اقدامات درمانی مؤثر و به موقع توسط یک بانک داشته باشند.
• سرپرستان باید برای تسهیل همکاری مؤثر در مورد نظارت و نظارت بر مدیریت ریسک نقدینگی ، با سایر سرپرستان و مقامات دولتی ، مانند بانکهای مرکزی ، چه در داخل و چه در مرزهای ملی ، ارتباط برقرار کنند.

اهمیت دستورالعمل های اصلاح شده

در گذشته اخیر حوادث زیادی رخ داده است که نیاز به اجرای چارچوب مدیریت ریسک نقدینگی قوی دارد. آشفتگی بازار اخیر ، نقاط ضعف را در کل چارچوب مدیریت ریسک نقدینگی بانک ها برجسته کرده است. تنظیم کننده ها در سراسر جهان خطر نقدینگی را به عنوان یک منطقه مهم دیگر که باید فوراً مورد بررسی قرار گیرد ، شناسایی کرده اند. عدم استفاده از عملکرد روزانه بانک تأثیر مستقیمی خواهد داشت و منجر به ریسک شهرت خواهد شد.

نتیجه

ریسک نقدینگی علاوه بر اعتبار ، بازار و خطرات عملیاتی باید مدیریت شود. به دلیل تمایل به ترکیب خطرات دیگر ، مدیریت ریسک نقدینگی به طور مؤثر از اهمیت بیشتری برخوردار است. تنظیم چارچوب مدیریت مسئولیت دارایی اولین قدم در جهت این امر است. تجزیه و تحلیل روزانه جریان و جریان های نقدی آینده اطلاعات مفیدی را در این زمینه ارائه می دهد. همچنین ، آزمایش استرس یک اقدام مهم است که به تجزیه و تحلیل جریان سیستماتیک پول کمک می کند. اگر یک بانک بیش از حد در معرض بازارها باشد ، تجزیه و تحلیل سناریو یک روش مهم است که با استفاده از آن می توان درک معقول در مورد موقعیت های نقدینگی حاصل کرد. سناریوهای چندگانه را می توان برای حرکات مختلف بازار ایجاد کرد و ساختارهای پیش فرض و سناریوها می توانند بر اساس این امر ایجاد شوند.

1 اصول برای مدیریت و نظارت ریسک نقدینگی صحیح ، ژوئن 2008 ، بانک استانداردهای بین المللی.